D300, D394, D390, D301, D112, D100, D101 și D710 se construiesc din registru și trec programul oficial de validare al ANAF înainte să iasă pe ușă. Când una nu se poate face, motivul e pe ecran. Ce lipsește e scris aici.
Fiecare declarație e o proiecție a registrului: se poate goli și reface. Ce a plecat la ANAF se păstrează însă ca fapt, cu verdictul și versiunea validatorului.
Decontul pe rândurile lui, din jurnalele de vânzări și de cumpărări, cu rândul din D300 pe fiecare grupă. TVA la încasare, taxare inversă, pro-rata, ajustările la lipsuri — fiecare cu temeiul ei. Paritate la leu pe un decont chiar depus.
Informativa întreagă, cu încasările prin casa de marcat; recapitulativa pe parteneri; decontul special al firmelor înregistrate pe art. 317. Validate pe schema oficială, reparată la noi acolo unde e publicată greșit.
Din statul blocat: obligațiile lunii, asigurații pe nume, bazele pe care s-au calculat efectiv contribuțiile. Zilierii intră în aceeași declarație, cu regimul lor.
DeschideImpozitul din registrul fiscal; rândurile pe care KONTAH nu le poate calcula sunt enumerate cu motiv. D101 așază, nu recalculează. D710 pune față în față cât s-a declarat și cât trebuia.
Lunar, anual (activele) și la cerere (stocurile) trec validatorul; cel trimestrial nu se poate cere încă din ecran.
DeschidePentru microentități, formularele ies din balanță și trec validatorul. Ce nu se poate afla din sintetic — împărțirea pe termene a avansurilor — se scrie ca ipoteză în raport, nu se ghicește. Celelalte formate au schemele montate; generarea lor nu e probată.
| Declarația | Din ce se construiește | Probat pe | Stare |
|---|---|---|---|
| D300 | jurnalele de TVA, pe cote și rânduri | validatorul oficial; un decont depus, la leu | livrat |
| D394 | jurnalele, partenerii, rapoartele Z | validatorul oficial; o declarație depusă | livrat |
| D390 | livrările și achizițiile intracomunitare, pe parteneri | validatorul oficial; declarația depusă | livrat |
| D301 | achizițiile firmelor înregistrate pe art. 317 | schema oficială | livrat |
| D112 | statul blocat, om cu om | schema ANAF; o lună reconciliată cu declarația depusă | livrat |
| D100 | registrul fiscal și reținerile la sursă, lunar | schema oficială, extinsă la nomenclatorul ANAF | livrat |
| D101 | registrul fiscal, anual, cu plafonul de 70% la pierdere | validatorul oficial | livrat |
| D710 | diferența dintre declarat și corect | schema oficială | livrat |
| D406 (SAF-T) | nomenclatoare, jurnal contabil, documente sursă | validatorul oficial; lunarul și stocurile pe date reale | parțial |
| Situații financiare | balanța, cu harta laturilor pe rânduri | validatorul oficial, pentru microentități | parțial |
| D205, D207 | reținerile la sursă | validatorul oficial, pe date sintetice | parțial |
| D700 | schimbarea de vector la preluare | validatorul oficial, o subsecțiune | parțial |
| e-TVA | notificarea de conformare, cu termenul ei | —; fără confruntare cu precompletatul | parțial |
| OPME | obligațiile lunii, pe conturile bugetare | n-are validator public | livrat |
„Validatorul oficial” e programul de validare publicat de ANAF, rulat la noi înainte de descărcare. „Depus” înseamnă o declarație reală, cu recipisă, cu care s-a confruntat fișierul nostru.
O declarație care trece de toate validările poate fi greșită pe bani: un rând ieșit zero într-un D101 a cerut, pe o singură firmă și un singur an, tot impozitul anului încă o dată — și schema, validatorul și miile de teste au acceptat-o. A trebuit o declarație depusă ca să se vadă. De aici regula: cifrele se confruntă cu o a doua sursă, nu se declară.
Și refuzurile care se citesc ca lipsuri, dar sunt reguli de corectitudine: trimestrul al patrulea al impozitului pe profit nu intră în D100, fiindcă se regularizează prin D101; D101 nu se face pentru microîntreprinderi; un D710 în care suma inițială și cea corectată ies egale nu rectifică nimic; contactul din antetul D406 nu se inventează. Fiecare se oprește cu motivul pe ecran.
Fiecare cifră are un fișier din depozit în spate.
Nu. Generează, validează și arhivează; depunerea o faci din SPV. Recipisa încărcată își găsește singură locul în matrice, după CIF, tip, perioadă și index.
Octeții care au plecat se păstrează, cu verdictul validatorului și versiunea lui. Nu se regenerează cu regulile de azi.
Ecranul spune ce lipsește și unde se repară: un parametru, un cont nemapat, o persoană de contact. Nimic nu se aproximează ca să iasă fișierul.
D205 și D207 se generează și trec validatorul pe date sintetice; proba pe o declarație reală rămâne. D700 acoperă doar schimbarea de vector la preluare. Notificarea e-TVA se înregistrează cu termenul ei; confruntarea cu decontul precompletat nu există încă.
Instanța de demonstrație generează D300 pe datele de probă și arată rândurile înainte de descărcare.
Aceleași articole pe care le arată semnul KONTAH din aplicație.
XML-ul se scrie din jurnalele de TVA si se valideaza local, pe schema oficiala. Daca nu trece, nu iese fisier.
CiteșteUn zero pus unde n-ai de unde sa stii nu e prudenta, e o afirmatie. Campurile pe care KONTAH nu le poate sustine nu se scriu deloc — schema le lasa optionale tocmai ca sa se poata tacea.
CiteșteCea mai mare declaratie din sistem. Se reconciliaza cu statul la LEU — daca o cifra din declaratie nu e suma liniilor statului, calculul se opreste.
CiteșteCodul obligatiei nu depinde numai de felul venitului, ci si de CINE il primeste. Aceleasi dividende au trei coduri diferite.
CiteșteRandul 11 si randul 28 sunt randuri diferite, si asa trebuie. Puse in acelasi loc, cele doua amortizari si-ar anula efectul.
CiteșteFiecare suma vine in pereche: cat s-a declarat initial si cat trebuia. ANAF nu vrea diferenta, vrea amandoua cifrele.
CiteșteNu se corealeaza de mana. Recipisa poarta in ea CIF-ul, tipul declaratiei, perioada si indexul de incarcare — omul incarca fisierul, randul isi gaseste locul.
CiteșteUn fisier depus nu se poate regenera peste un an: regulile si datele de azi nu sunt cele de atunci. De aceea octetii care au plecat se PASTREAZA.
CiteșteOPME nu e un format bancar, e o declaratie: se depune prin SPV si primeste doua recipise. Notificarea de conformare se raspunde in 20 de zile de la primire.
CiteșteFiecare rand ia o LATURA a contului, nu soldul lui. Iar verificarea nu e egalitatea totalurilor, ci corelatia dubla.
Citește